[案例]130002218 供应商发票金额多开，退回重开，要怎样处理？
供应商发票金额多开，退回重开，要怎样处理？
[案例]130002218
如您是指增值税专用发票，根据《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号)的有关规定，因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。 销售方凭通知单开具红字专用发票。 因此，若贵单位收到的增值税专用发票尚未认证的，可按以上规定处理。 （注：上述答案仅供参考，具体事宜请向您的主管税务机关咨询）
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